Каждый год в налоговое законодательство вносятся правки, касающиеся различных преференций по отношению, как к компаниям, так и гражданам. Соблюдая определенные обязательства, можно получить некоторые преференции – освобождение от уплаты налогов.
Если рассматривать эти льготы детальнее, их можно разделить на 3 вида:
Давайте детальнее рассмотрим нововведения, касающиеся льгот на 2019 год, как для юридических, так и для физических лиц.
Согласно НК РФ, некоторые категории граждан имеют законное право не уплачивать налоги вне зависимости от того, в каком регионе они проживают. То есть, эти льготы являются федеральными. Воспользоваться ими могут:
Стоит отметить, что местные и региональные органы управления вправе дополнять вышеуказанный список категорий граждан, имеющих возможность воспользоваться послаблениями. После принятия соответствующего решения, информация публикуется на портале ФНС. Чтобы получить детализированные данные, необходимо:
После выполнения всех вышеперечисленных действий, отобразится информация, согласно заданному запросу. В случае если во время поиска будет отображено несколько документов, необходимо руководствоваться тем, который выдан последним. Чтобы изучить детальную информацию о документе, следует кликнуть на кнопку «Подробнее».
Чтобы получить послабления от ФНС, необходимо ознакомиться с основными правилами. Например:
Чтобы оформить льготы, владелец объекта должен представить все необходимые документы в налоговый орган, чтобы подтвердить право на обладание им.
Только при соблюдении вышеперечисленных правил, можно получить послабления на налоговый период 2019. К тому же, собственнику объекта необходимо предъявить документы в территориальную ФНС строго до 1 ноября 2019 года.
Объекты, на которые распространяются льготы | Объекты, к которым льгота не применяется |
Жилой дом. | Здание, имеющее кадастровую стоимость более 330 млн. рублей. |
Гараж, машиноместо. | Торговые и торгово-административные центы, а также помещения в них, в том числе, образованные путем разделения этих объектов. |
Квартира, комната в жилой недвижимости | |
Помещения, которое используется для выполнения профессиональной деятельности (мастерские, студии, ателье и пр.). | |
Жилое помещение, находящееся в долевой или полной собственности. | |
Сооружения, хозяйственные строения, которые размещены на земельных участках размером более 50 м², предназначенных для ведения дачного хозяйства, садоводства, огородничества и т.д. |
Согласно НК РФ, все граждане РФ, которые официально трудоустроены, могут претендовать на налоговые вычеты. Чтобы вернуть часть суммы, уплаченной за последние 3 года, следует собрать такие документы:
Для многих граждан, заполнение декларации – сложный процесс. Чтобы его максимально упростить, можно обратиться к соответствующему специалисту, который быстро, качественно и правильно заполнит такую декларацию.
Важно: Граждане пенсионного возраста, получающие соответственные выплаты от государства, могут перенести на 3 года назад имущественный вычет. В случае если имеют дополнительный доход, они могут получить стандартные, социальные и другие возвраты от государства.
Для получения 13-типроцентного возврата по налогам, которые физ. лицо оплачивало на протяжении предыдущего календарного года, можно выбрать один из подходящих вариантов. Льготы, в виде налоговых вычетов, доступны на такие виды расходов:
Согласно НК РФ, родители имеют право получить налоговые преференции на своих, опекаемых или усыновленных ими детей. Сумма возврата может составлять до 13% от расходов. Но стоит учитывать, что данные послабления распространяются только на такие направления:
Чтобы подать декларацию 3-НДФЛ, необходимо предъявить копии документов, удостоверяющих факт родства с детьми.
Граждане, работающие официально, могут частично компенсировать расходы на свое образование или кого-то из близкой родни (братьев, детей, сестер, супругов).
Данный вычет не могут получить такие категории граждан:
Если на момент внесение платежа в образовательное учреждение гражданин не имел доходов, согласно действующему законодательству, он не имеет права претендовать на возмещение такого вида расходов, то есть на налоговый вычет.
Стоит отметить, что вернуть части суммы, потраченной с целью получения образования, возможно только если обучение проходилось в учреждениях, имеющих государственное разрешение на ведение такого рода деятельности.
При этом не важен его статус, а также направление образования. Максимально возможная сумма к вычету составляет 120 тыс. рублей в год. То есть, даже если за обучение пришлось заплатить 200 тыс. рублей, то расчет возврата, составляющего 13%, будет осуществляться с 120 тыс. рублей. Соответственно, гражданин получит 15 600 рублей налогового вычета за год.
В случае если гражданину или его родственнику пришлось лечиться дорогостоящими препаратами (согласно списку), он имеет право получить возврат средств. Размер выплат максимально может достигать 13% от потраченной суммы, которая была потрачена на покупку этих лекарств. Для этого необходимо обратиться в ФНС.
Виды услуг | В каких случаях предоставляется |
Медицинские услуги | Получить льготы можно только если: · осуществляется собственное лечение или кого-то из близкой родни; · медицинское учреждение имеет соответствующую лицензию; · услуга входит в перечень, установленный Постановлением Правительства. |
Приобретение дорогих лекарств | Препараты должны быть назначены лечащим врачом, а также входить в перечень специального списка. |
Оплата добровольного страхования | Получить льготы можно если: · у страховой компании есть все необходимые лицензии; · в договоре указано, что оплата осуществляется только за лечение; · взнос оплачен либо за себя, либо за кого-то из родни. |
Стоит обратить внимание на тот факт, что вернуть можно не больше 13% от израсходованной суммы, то есть, не более 15 600 рублей. Исключением являются услуги, которые входят в специальный перечень (по причине их высокой стоимости). По ним расчет 13% возврата проводится с учетом полной уплаченной суммы.
Согласно НК РФ, при приобретении жилой недвижимости, граждане, работающие официально, имеют право на возврат средств в размере 13% от потраченной суммы. В 2019 году, преференциями можно воспользоваться если осуществляется:
Но в некоторых случаях льготу могут отменить, например, если:
новый владелец жилого объекта официально нигде не работает.
Налоговый вычет по процентам по ипотеке
Согласно статистике, многие жители России предпочитают приобретать жилье, оформляя ипотечный кредит. В этом случае, граждане имеют право претендовать на преференции (на уплаченные проценты). Главное требование – документы должны быть оформленными на территории России.
В этом году сумма, из которой осуществляется расчет 13-типроцентного возврата, осталась неизменной. Она составляет 3 млн. рублей. Соответственно, владелец объекта может получить максимум 390 тыс. рублей.
Если кредит еще не погашен полностью, а сумма в 390 тыс. рублей не достигнута, оставшиеся средства переносятся на следующий налоговый период. Но стоит учитывать тот факт, что сумма возврата во многом зависит от информации, указанной в справке о доходах владельца объекта недвижимости. Согласно действующему законодательству, размер возврата не может быть больше, чем выплаченный за год подоходный налог.
Льготы при продаже жилой недвижимости
Все жители России, имеющие доход, должны исправно пополнять государственный бюджет путем оплаты налогов. Продажа объектов недвижимости не является исключением. В 2019 году, жители РФ имеют право претендовать на такие послабления при продаже жилой недвижимости:
В ст. 217 НК РФ представлены условия, касающиеся сроков владения недвижимостью. Минимальный срок составляет 3 года, если соблюдены такие условия:
Важно: Воспользоваться льготами с продажи объектов жилой недвижимости гражданин имеет право 1 раз в год.
Согласно действующему законодательству, граждане РФ уплачивают налоги в бюджет населенного пункта, в котором проживают, а организации – в региональный. Это обусловлено тем, что в НК предусмотрено 2 субъекты права. Для физ. лиц послабления определяют местные власти, для юр. лиц – региональные.
Граждане могут применять в качестве налоговой базы 0,1% от кадастровой стоимости. В каждом регионе, власти на свое усмотрение имеют право отменить этот процент, либо увеличить в 3 раза. Получить достоверную информацию о конкретном регионе или населенном пункте можно на сайте ФНС.
Также владельцы жилой недвижимости имеют право на такие послабления:
То есть, собственник частного дома, площадь которого составляет 120 м², должен оплатить налог только на 70 м². Важно понимать, что при этом частный дом должен являться жильем гражданина, причем, единственным. В случае если во владении несколько объектов жилой недвижимости, вычет можно применить только к одному. Если же площадь жилого объекта составляет меньше предоставляемого вычета, гражданину не нужно оплачивать налоги.
Этот вид налога принадлежит к категории местных, поэтому кроме федеральных преференций, местные органы управления также вправе вносить дополнения на свое усмотрение. Оплата налога должна быть осуществлена до 1 декабря 2019 года.
В этом году актуальными являются такие изменения в федеральном законодательстве:
Важно: Чтобы получить льготы, владелец земельного участка обязан предоставить пакет документации в ИФНС до 1 февраля.
Поскольку местные органы управления вправе дополнять список льготных категорий граждан, о нововведениях рекомендуется уточнять на сайте ФНС.
Поскольку установкой всех тарифов и доп. льгот занимаются региональные органы, транспортный налог также относится к их компетенции.
Федеральные льготы актуальны для всех граждан. Ими можно воспользоваться в таких случаях:
Региональные органы управления имеют право давать преференции малоимущему населению, многодетным семьям, участникам боевых действий, инвалидам и ветеранам ВОВ и т.д.
Поскольку этот налог относится к компетенции региональных органов управления, а также регулируется федеральными актами, льготные условия также можно разделить на 2 категории: территориальные и федеральные.
В 2019 году могут претендовать на льготы могут владельцы таких ТС:
собственники сельскохозяйственной техники, используемой СХ-производителями для изготовления СХ-продукции.
Согласно гл. 28 НК РФ, базовые налоговые ставки регламентируются с учетом мощности автомобиля. Региональные органы управления имеют возможность увеличивать или уменьшать эти ставки, не более чем в 10 раз.
В свою очередь, территориальные органы управления могут включать в список и владельцев других ТС, основываясь такими данными:
Чтобы получить актуальные данные о своем регионе, необходимо обратиться либо к юристу, либо в органы ФНС.
Вне зависимости от формы организации собственности, юр. лица всячески пытаются минимизировать суммы налоговых вычетов. Согласно внесенным изменениям, в 2019 году право на льготы имеют следующие юр. лица:
В 2019 году, все юр. лица могут претендовать на преференции по таким налогам:
При этом освобождаются от оплаты налогов следующие компании:
занимающиеся реализацией сельскохозяйственной продукции.
Налоговые каникулы – привилегия, которой так интересуются все ИП. Получить ее могут лишь в случае выполнения таких условий:
Поскольку местные органы управления могут не устанавливать налоговые каникулы на своей территории, а также вводить дополнительные ограничения, актуальную информацию необходимо уточнять на сайте ФНС.
Важно: Налоговые каникулы актуальны только для ИП, работающих на ПСН или по УСН.
До июля 2019 года проводится реформа по введению онлайн-касс. Соответственно, до этого времени все индивидуальные предприниматели обязаны купить спецоборудование, имеющее подключение к ФНС и ОФД.
В связи с тем, что такое нововведение связано с большими затратами, государство предлагает ИП получить послабление в виде налогового вычета в размере 18 тыс. рублей на приобретение оборудования и его подключение.
Цены на услуги юристов и адвокатов зависят от задач.
Звоните прямо сейчас! Проконсультируем и поможем!
Имеет высшее экономическое образование - окончила Институт сферы обслуживания и предпринимательства (филиал) ДГТУ в г. Шахты по специальности бухгалтерский учет и анализ хозяйственной деятельности и юридическое образование – окончила Кисловодский институт экономики и права по специальности юриспруденция. Имеет опыт работы в административных органах, банковской сфере. Стаж работы более 20 лет.
Имеет высшее юридическое образование. Окончила Московскую Государственную Академию права в 1993 г. Стаж по специальности с 1989 года. Стаж адвокатской деятельности 20 лет.
Имеет высшее экономическое и юридическое образование.Окончил Кубанский Государственный Аграрный университет. Стаж работы с 2007 года. Начал работу в налоговом органе, где прошел путь от специалиста 1 разряда до главного налогового инспектора.
Дадаев Алихан Шадритдинович был последним, кто взялся за сфабрикованное против меня уголовное дело! До него и опытные адвокаты, и хваленые знатоки законов рф были бессильны или не хотели браться, т. К. Нужно было вникать в уйму нудных деталей и ошибок, допущенных при заведении Кусп. После почти года судебных тяжб только! он смог добиться и разоблачения лжесвидетелей, и моего оправдания, и юридически грамотно выстроить обвинение! Для меня ( с безупречной репутацией человека) это был бы крах- все было подстроено, а господин Дадаев добился правды, еще и психологически помогал на протяжении всего процесса! Затем обрушились оскорбленные соседи на меня с ребенком в органы опеки! И только Дадаев А. Ш. опять отстоял честь и достоинство, отбив лживые доносы и сведя к минимуму умаление меня как матери! Есть много красноречивых отзывов в интернете, придуманных, созданных... Алихан Шадритдинович просто спас наши жизни, когда все обстоятельства и некоторые структуры были против нас, делая все честно, грамотно и исключительно по закону. Спасибо!
Обратилась в бюро Романовой случайно, по информации из Интернета.
Мне необходимо было решить вопрос по устранению препятствий в пользовании земельным участком, которым занималась ИП. Однако позже, потратив N-сумму, которая была у меня изъята обманным путем под различными предлогами, якобы для успешного решения вопроса в суде и сбора документации в различных инстанциях, мой вопрос так и не был решен. Кроме того, обнаружился факт мошенничества со стороны ИП и не только в отношении меня.
Поэтому в юридическое бюро Романовой я обратилась уже с двумя вопросами по устранению препятствий в пользовании земельным участком, которым занимался Лыгин В., и по факту мошенничества и возврата денежных средств с ИП, которым занимался Кушниров В.
Работая в иностранной компании я привыкла к высоким стандартам качества, профессионализма и ориентации на клиента в работе. Была приятно удивлена тем, что в наше время возможно найти компанию, которая предоставляет подобный уровень услуг и действует строго в рамках законности, добросовестности, а также ответственного и доброжелательного отношения к клиентам.
Оба вопроса были выиграны в суде в короткий срок, благодаря грамотным действиям Лыгина В. и Кушнирова В., которые прилагали все усилия и своевременно корректировали стратегию.
Стоимость услуг по решению обоих вопросов в бюро Романовой оказалась в 7 раз ниже, чем стоимость одного вопроса с ИП, который так и не был решен.
Также хотелось бы отметить вклад Управляющего партнера Романовой О. Б., которая смогла подобрать грамотный персонал и организовать работу такого уровня.
Огромной спасибо Владимиру, Владиславу и Ольге Борисовне!
Выражаю огромную благодарность Ваваеву Владимиру Николаевичу, за проведение сделки по приобретению квартиры по военной ипотеке. Результатом работы Владимира Николаевича доволен на 100%! Особенно хочу отметить не только профессиональные качества как грамотного специалиста по сделкам с недвижимостью, но и человеческие. Одним словом, Ваваев Владимир Николаевич - профессионал своего дела! Ещё раз Вам большое спасибо Владимир Николаевич!
Варвара - очень профессиональный специалист. Порядочная, добрая. Помогла нам в покупке жилья, все подготовила в плане документов. Проводила все встречи и грамотно юридически все оформляла. Мы очень довольны. Рекомендую своим знакомым и друзьям.
Обратилась в бюро Романовой случайно, по информации из Интернета.
Мне необходимо было решить вопрос по устранению препятствий в пользовании земельным участком, которым занималась ИП. Однако позже, потратив N-сумму, которая была у меня изъята обманным путем под различными предлогами, якобы для успешного решения вопроса в суде и сбора документации в различных инстанциях, мой вопрос так и не был решен. Кроме того, обнаружился факт мошенничества со стороны ИП и не только в отношении меня.
Поэтому в юридическое бюро Романовой я обратилась уже с двумя вопросами по устранению препятствий в пользовании земельным участком, которым занимался Лыгин В., и по факту мошенничества и возврата денежных средств с ИП, которым занимался Кушниров В.
Работая в иностранной компании я привыкла к высоким стандартам качества, профессионализма и ориентации на клиента в работе. Была приятно удивлена тем, что в наше время возможно найти компанию, которая предоставляет подобный уровень услуг и действует строго в рамках законности, добросовестности, а также ответственного и доброжелательного отношения к клиентам.
Оба вопроса были выиграны в суде в короткий срок, благодаря грамотным действиям Лыгина В. и Кушнирова В., которые прилагали все усилия и своевременно корректировали стратегию.
Стоимость услуг по решению обоих вопросов в бюро Романовой оказалась в 7 раз ниже, чем стоимость одного вопроса с ИП, который так и не был решен.
Также хотелось бы отметить вклад Управляющего партнера Романовой О. Б., которая смогла подобрать грамотный персонал и организовать работу такого уровня.
Огромной спасибо Владимиру, Владиславу и Ольге Борисовне!
Перечеть услуг и цен вы можете увидеть на странице "Цены на юридические услуги", также вы можете связаться с нужным юристом или адвокатом на странице "Контакты юристов". Звоните, будем рады помочь!
Да у нас большей опыт оказания услуг для юридических лиц. Есть специалисты имеющие стаж более 15 лет.
Мы работаем в сфере Недвижимости, Бизнеса, Любые судебные иски и представительства в суе. Звоните нам и приходите на консультацию, будем рады.
Мы находимся по адресу Краснодар, ул. Дальняя 1/А. Если потеряетесь вы всегда можете перезвонить на номер +7 (988) 247-17-57 и уточнить где мы находимся.
Услуга | Цена |
Полное сопровождение сделок юридических лиц по приобретению недвижимости | 30 000 рублей |
Ликвидация ИП | 8 000 рублей |
Регистрация ИП | от 3000 рублей |
Регистрация юридических лиц | 6000 рублей |
Комплексное обслуживание предприятий | от 10 000 рублей в мес. |